课程收益
² 全面了解发审委发行审核重点
² 全面掌握主体资格问题、解决办法及风险控制
² 全面掌握独立性问题、解决办法及风险控制
² 全面掌握规范运行问题、解决办法及风险控制
² 全面掌握会计核算问题、解决办法及风险控制
² 全面掌握持续盈利能力问题、解决办法及风险控制
² 全面掌握募集资金使用问题、解决办法及风险控制
² 全面掌握信息披露问题、解决办法及风险控制
² 运用大量最新资本市场案例分析和讨论来加深学员对课程的理解
课程对象：
公司股东、董事长/副董事长、董事、监事、经理/副经理、董事会秘书、投资总监、风控总监、财务总监、审计总监、投资经理、风控经理、财务经理、审计经理、证券事务代表/IRM人员、项目经理、风控人员、财务人员、审计人员、公司其他管理人员；投行人员、会计师、律师、资产评估师；资产管理机构人员、政府从业人员、金融机构从业人员、财务顾问机构人员、资本爱好者等
课程特色：实战派风格、针对性强、追求“落地”文化
培训时间：2-3天
课程大纲
模块一 发审委发行审核重点分析
n 各年IPO审核通过率分析
n 各年IPO被否原因分析
n IPO被否原因汇总分析
模块二 主体资格问题
n 出资问题
n 股东资格问题
n 股东持股问题
n 股权转让问题
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块三 独立性问题
n 资产完整
n 人员独立
n 财务独立
n 机构独立
n 业务独立
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块四：规范运行问题
n 公司治理
n 内部控制
n 无违情形
Ø 社保公积金问题
Ø 税收处罚问题
Ø 环保处罚问题
Ø 重大违规违法问题
n 对外担保
n 资金管理
n 对赌协议问题
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块五：会计核算问题
n 会计政策
n 收入
n 成本
n 毛利率
n 研发费用
n 期间费用
n 员工薪酬
n 资产质量
Ø 应收账款
Ø 坏账准备
Ø 存货
Ø 固定资产及在建工程
n 股份支付
n 企业合并
n 报表差异
n 关联交易
n 主要客户和供应商
n 资金管理
Ø 第三方回款
Ø 个人账户结算
Ø 现金交易
Ø 票据融资
Ø 转贷
n 非货币资产出资
n 税务
n 重大投资决策
n 行业对标
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块六：持续盈利能力问题
n 经营环境
n 业务转型
n 自身竞争力
n 业务依赖
n 税收优惠依赖
n 重大纠纷或诉讼
n 业绩下滑
n 投资收益占比高
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块七：募集资金使用问题
n 募投项目的合规性
n 募投项目的可行性
n 募投项目的必要性
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块八：信息披露问题
n 信息披露基本要求
n 信息披露主要瑕疵
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
