【课程背景】
企业的发展与内控的完善是分不开的，发展健康，规范的企业的内控往往是较为完善的。相对比的，企业倒闭或出现各种舞弊现象，和企业内部控制不到位，不完善存在很大的关系。内控评价是内控中比较关键的环节，很多都是以评促建，以评促改，特别集团内控的管理，需要考虑的部分很多，集团与下属公司的衔接，内控评估与审计的衔接整合，如何在内控评估中使用风险评估的工具，从穿行测试迈向风险量化，从而对管理工作真正起到促进作用。
邱健老师根据多年工作、培训、咨询实战经验，提炼总结内控评价从穿行测试迈向风险量化的工具、要点、方法，帮助学员提升内控评价管理的能力，更好的为公司发展服务。
【课程对象】
企业风险管理、内部审计、内部控制相关同事。
【课程特色】
§ 实战导向：结合实际案例，深入剖析内部控制评价的理论基础，评价体系构建、落地实施实战应用的方法和技巧，确保学员学以致用。
§ 互动性强：通过小组讨论、角色扮演、案例分析等互动环节，激发学员的参与热情，加深对知识的理解与掌握，并启发学员举一反三在企业实践中应用。
§ 专业精炼：在有限的时间内，聚焦于学员最关注的核心需求，提供专业、精炼、实用的课程内容。
§ 听得懂，学得会，用得上，有实效！
【课程收益】
1、 帮助学员掌握COSO与BASEL的区别及如何从COSO迈向BASEL；
2、 帮助学员掌握集团-事业部-子公司的三级内控评估架构，实际开展的工作思路和方法；
3、 帮助学员掌握内控评价的实施和量化的诀窍；
4、 通过对内部控制评价的全面学习和掌握，帮助学员深刻理解内部控制量化评价与企业管理的关系，从而提升企业内部控制水平。
【服务流程】
阶段 | 服务重点 | 服务内容 | 时间安排 |
课前 | 需求调研、界定问题 | 线上沟通、调研问卷、资料分析 注：根据客户要求提供 | 课前1~2周 |
课中 | 学习方法、改变认知、掌握技能/工具，促进改变 | 内容讲授、案例研讨、情境模拟、实战演练、学习点评、课程复盘 | 课程现场 |
课后 | 促进行动、答疑解惑、帮助落实 | 行动计划：1131学习行动计划 考试作业：根据客户实际安排 线上辅导：点评/答疑、意见指导 | 课后3个月内（免费） |
【课程大纲】
第一章 如何从COSO迈向BASEL
1. COSO内控固有缺陷
2. Basel介绍
3. 从COSO迈向Basel十步法
4. 内控评价如何迈向数字化
【应用工具】COSO IC & ERM
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【小组讨论】COSO的固有缺陷都有哪些？
第二章 内控评价体系构建
1. 三道线理论
2. 内控自评
3. 内控评估
4. 内控评价
5. 内控审计
6. 四者之间关系
7. 如何构建集团-事业部-子公司三级内控评价体系
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【案例分析】银行总部分支行评价体系构建
【小组讨论】三级内控评价体系的关系？
第三章 内控评价基础
1. 流程标准化
1.1 风险分级分类标准
2. 风险事件标准化
3. 程序标准化
4. 问题标准化
5. 缺陷认定标准化
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【案例分析】子公司事业部评价比较并预测风险发生概率案例
【小组讨论】为什么要做标准化？
【实战演练】流程标准化，问题标准化
第四章 评价实施
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1、集团与事业部、子公司的评价标准区别
2、如何规范过程和结果指标
3、风险敞口计算
4、固有风险与剩余风险如何计算
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5 评价程序
6 如何用AHP分析法确定权重
7 内控系统标准标准应用
【应用工具】AHP分析程序
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【案例分析】固有风险和剩余风险计算案例
【实战演练】风险敞口计算
